學堂用戶_ph287649 追問

2021-03-28 14:58

固定資產沒有一次性扣除，還要填嗎

郭老師 解答

2021-03-28 15:02

你好，填寫
需要填寫的。

學堂用戶_ph287649 追問

2021-03-28 15:06

是那張表呢？

郭老師 解答

2021-03-28 15:06

固定資產長期待攤費用明細表

學堂用戶_ph287649 追問

2021-03-28 15:08

我知道，收入，成本，期間費用明細表

郭老師 解答

2021-03-28 15:08

你好，小型微利企業不需要填寫這個表。

郭老師 解答

2021-03-28 15:08

你找固定資產，長期待攤費用攤銷明細表找這個。

學堂用戶_ph287649 追問

2021-03-28 15:11

是A105080資產折舊，攤銷及納稅調整明細表嗎

郭老師 解答

2021-03-28 15:12

是的
是這個表格的

學堂用戶_ph287649 追問

2021-03-28 15:19

那比如本期增加一項固定資產，增期要不要申報增加固定資產，還是匯算是增加

郭老師 解答

2021-03-28 15:20

增期是什么意思啊？我沒看懂。

學堂用戶_ph287649 追問

2021-03-28 15:45

就是4月，7月，10月，1月

郭老師 解答

2021-03-28 15:46

你申報企業所得稅一次抵扣的就填寫

學堂用戶_ph287649 追問

2021-03-28 19:10

如果不一次性抵扣就不填寫吧

郭老師 解答

2021-03-28 19:11

季度預繳固定資產加速折舊不需要填寫
匯算清繳填寫
但是不填寫一次折舊哪里
填寫在正常折舊