。 追問

2021-03-26 15:17

可是她前面計提過  不調  應交稅費 -印花稅一個掛著的

辜老師 解答

2021-03-26 15:17

你之前是怎么做賬的

。 追問

2021-03-26 15:20

計提：
借：稅金及附加-印花稅
     貸：應交稅費-印花稅

辜老師 解答

2021-03-26 15:21

你應交稅費實際繳納的時候，就是結平的啊

。 追問

2021-03-26 15:21

然后   她看錯了把交的稅金計入了管理費用-社保  那應交稅費-印花稅就一直有個印花稅掛著的

辜老師 解答

2021-03-26 15:22

你這個稅有沒有實際繳納嗎

。 追問

2021-03-26 15:24

繳納了  可是她做的時候把繳納的這個稅看錯了    把這個金額計入了管理費用  -社保

辜老師 解答

2021-03-26 15:25

那只是費用明細科目記錯了，你到下一年沒有必要再調整的

。 追問

2021-03-26 15:28

不是費用明細記錯了   是把印花稅寄到了管理費用     

辜老師 解答

2021-03-26 15:29

是的，你印花稅是計入稅金及附加，結果計入到管理費用里面了嗎，這個月末都結轉到本年利潤了的啊

。 追問

2021-03-26 15:30

本來應該這樣做

辜老師 解答

2021-03-26 15:32

是的啊，你現在是
借：管理費用—社保費
貸：應交稅費

。 追問

2021-03-26 15:34

她不是貸的應交稅費   是貸的管理費用  

辜老師 解答

2021-03-26 15:34

那借方為什么是應付職工薪酬呢

。 追問

2021-03-26 15:35

看錯了  以為交的那個金額是社保

。 追問

2021-03-26 15:36

所以  我現在是不是要通過以前年度損益調整來調這個賬

辜老師 解答

2021-03-26 15:41

這個你當期都是計入了損益的，不需要調賬的
只是應該是沖減應交稅費，結果借了應付職工薪酬
調整是
借：應交稅費
貸：應付職工薪酬