我單位職工報(bào)銷的火車票在2020年計(jì)提了增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額已入賬但未抵扣,那現(xiàn)在我可以抵扣這部分增值稅嗎
邵
于2021-03-26 10:37 發(fā)布 ??775次瀏覽
- 送心意
鐘存老師
職稱: 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,CMA,法律職業(yè)資格
2021-03-26 10:37
同學(xué)你好
計(jì)算抵扣沒(méi)有說(shuō)時(shí)間期限
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您好,那樣的話,只能按照實(shí)際金額寫分錄了
2023-04-29 16:06:30

同學(xué)你好
計(jì)算抵扣沒(méi)有說(shuō)時(shí)間期限
2021-03-26 10:37:54

你一次性調(diào)整到就可以了
2024-04-11 14:36:35

你好,取得增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額當(dāng)期入賬未認(rèn)證的
借:庫(kù)存商品或原材料??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:應(yīng)付賬款等科目
之后認(rèn)證了結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額核算
2020-11-11 10:44:47

你好,結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額?
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額?
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)?
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
1) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;?
2) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:?
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅?
繳納時(shí) 借: 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:銀行存款
2022-05-16 09:29:08
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邵 追問(wèn)
2021-03-26 10:47
鐘存老師 解答
2021-03-26 10:59