江南小小灰 追問

2016-11-02 13:48

問題繼續上面的  收款時 借：銀行存款   貸：營業外收入      現在付款時   借：管理費用    應交稅費-增值稅-進項稅   貸：銀行存款    是這樣做嗎？

吳月柳 解答

2016-11-02 13:27

你當時收到補助款時做到其他應付，那不是變成政府的錢入了你們的費用？你當時應該入營業外收入或遞延收益的，你把它更正一下，現在借：管理費用  貸：銀行存款

吳月柳 解答

2016-11-02 13:43

可以

吳月柳 解答

2016-11-02 13:49

是的，你之前的直接做更正分錄，借：其他應付款  貸：營業外收入就可以了