小天使 追問

2021-03-25 14:47

比如我3000元一個月，我2月份交的1－3月份的錢9000元，那我1月份做借管理費用3000，貸應付賬款3000嗎

小天使 追問

2021-03-25 14:48

那我2月份怎么做分錄付9000元呢

李李老師 解答

2021-03-25 14:57

您好，您這邊按季度交租金，是2月交1-3月的？

李李老師 解答

2021-03-25 14:57

您好，還是3月交1-3月的

小天使 追問

2021-03-25 15:05

2月份交了1－3月份的錢，本來1月要交錢，沒有交，到2月份交的錢

李李老師 解答

2021-03-25 15:24

您好，1月沒有支付，但是權責發生制，需要計提費用3000，掛應付，分錄如上
2月份分錄
借：管理費用-房租   3000
       預付賬款   3000
       應付賬款  3000
貸：銀行存款   9000


3月分錄
借：管理費用  3000
貸：預付賬款  3000