Lilee 追問

2021-03-23 16:03

那分錄是按照含稅入賬還是不含稅入賬的？

宋生老師 解答

2021-03-23 16:05

你好！暫估沒關(guān)系的。按含稅就好了

Lilee 追問

2021-03-23 16:12

購進貨物沒有發(fā)票，到收到發(fā)票，到付款，分別怎樣做分錄呢？發(fā)票是增值稅專票

宋生老師 解答

2021-03-23 16:14

你好！借原材料——暫估 貸應(yīng)付賬款。
收到發(fā)票，借原材料——暫估（紅字） 貸應(yīng)付賬款（紅字）
那時候，借原材料，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅額 貸應(yīng)付賬款
支付款項 借應(yīng)付賬款 貸銀行存款。

Lilee 追問

2021-03-23 16:22

即原先的暫估沖銷，收到發(fā)票的按正常來做對吧？

宋生老師 解答

2021-03-23 16:30

你好！是的，就是這樣了。

Lilee 追問

2021-03-23 16:55

謝謝老師

宋生老師 解答

2021-03-23 16:55

你好！不用客氣的了。