郭老師 解答

2021-03-20 15:35

你好，你單位多交了稅款，或者有留底

HYL 追問

2021-03-20 16:08

老師，有一年進項多結轉了，就把進項稅額轉出，現在借方一直有余額，該咋調整

郭老師 解答

2021-03-20 16:12

那不對
進項轉出不就抵扣了嗎

HYL 追問

2021-03-20 16:15

老師，是這樣的，我看分錄如下，銷項稅是56萬，進項一開始做了65萬，要交3個點的稅，然后就把進項轉出了20萬左右，這個進項轉出就一直在借方了

HYL 追問

2021-03-20 16:16

這個我該怎么調整？

郭老師 解答

2021-03-20 16:24

進項轉出的分錄，你是怎么做的

HYL 追問

2021-03-20 16:25

借進項轉出，貸轉出未交增值稅

郭老師 解答

2021-03-20 16:26

你好
發生額怎么做的

HYL 追問

2021-03-20 16:34

就是借進項稅額轉出209551，貸轉出未交增值稅209551，然后轉出未交增值稅這個科目的話，進銷存結轉平掉了，就進項稅額轉出這個科目一直在借方掛著

郭老師 解答

2021-03-20 16:36

你的分錄不對，應該是借管理費用貸進項轉出。
然后再做你的那個

HYL 追問

2021-03-20 16:53

那我現在就直接調整借管理費用，貸進項轉出，把進項轉出科目平了就可以嗎？那管理費用科目金額太大了……20多萬

郭老師 解答

2021-03-20 16:53

你進項轉出的是啥業務


我給你舉的例子

不能這么死板的

HYL 追問

2021-03-20 17:21

購進的木材原材料

郭老師 解答

2021-03-20 17:22

借原材料
貸應交稅費應交增值稅進項轉出。

HYL 追問

2021-03-21 08:07

謝謝老師

郭老師 解答

2021-03-21 08:12

不用客氣周末愉快