小冉 追問

2021-03-19 07:48

我寫的分錄是正確的嗎？老師

冉老師 解答

2021-03-19 08:46

你寫的分錄是正確的

小冉 追問

2021-03-19 09:35

我給你看看答案哈

冉老師 解答

2021-03-19 09:35

好的，你發出來我看看

小冉 追問

2021-03-19 09:37

你看看，我也覺得我寫的是對的，但是這個答案，把我能糊涂了。最后怎么又成了貸累積折舊，庫存現金，銀行存款

冉老師 解答

2021-03-19 09:42

哦哦，這個是因為折舊是計提的，不是支付的，折舊分錄，我單獨給你寫一下
借管理費用-折舊
貸累計折舊

小冉 追問

2021-03-19 09:49

也就是說我寫的那個，還少了一步結轉，是不是這個意思？

小冉 追問

2021-03-19 09:51

題的答案是直接把中間的步驟省略，直接是dr和cr，對嗎？

冉老師 解答

2021-03-19 10:07

不是結轉的，你寫的貸方銀行存款金額寫多了，折舊這一部分不是支付

小冉 追問

2021-03-19 10:11

折舊是進來的錢對吧

冉老師 解答

2021-03-19 10:11

折舊，是企業預提的費用，計提的，不是花錢的，所以你的貸方銀行存款多了

小冉 追問

2021-03-19 10:13

職工薪資需要結轉，答案的這一步是干什么的，借方有累積折舊，貸方也有累積折舊，這是什么意思

冉老師 解答

2021-03-19 10:15

借方是管理費用-折舊，這個是損益科目，進到利潤表，貸方是累計折舊是資產備抵科目，是不一樣的

小冉 追問

2021-03-19 10:21

老師您看我說的對不對哈，就是從借方管理費用-折舊費，到貸方的累積折舊，再到固定資產清理，再到資產處置損益是這么個流程對嗎？

冉老師 解答

2021-03-19 10:36

你好，是的，你說的很對的