順其自然做Lily 追問

2021-03-18 17:33

支付的時候不應該是 借：應付利潤 貸：其他應收款么？怎么是貸：現金

郭老師 解答

2021-03-18 17:35

寫錯了
其他應收款應該是

順其自然做Lily 追問

2021-03-18 17:43

分紅做分錄時，應付利潤和應付股利兩個會計科目有什么區別

郭老師 解答

2021-03-18 17:44

股份有限公司用應付股利普通的公司用應付利潤。

順其自然做Lily 追問

2021-03-18 18:01

好的，謝謝您，假如公司向公司一股東轉賬28萬用于私下給其他股東發放分紅，給張三分紅10萬，李四分12萬，并補發了王五2019年1月至2020年1月工資8萬，會計分錄您幫我看看做的有沒有問題。1、 借：其他應收款-某某 28萬 貸 銀行存款28萬 
 2、計提分紅 借：利潤分配-未分配利潤 22萬 貸：利潤分配-應付利潤 22萬  
3、宣告發放 利潤分配-應付利潤22萬 貸：應付利潤-張三10萬貸：應付利潤-李四12萬 
4、實際支付分紅 借：應付利潤-張三10萬 借：支付利潤-李四 12萬 貸：其他應收款-某某 22萬
5、補發王五工資
計提工資，借：管理費用-工資 8萬 貸：應付職工薪酬-工資 8萬 支付工資，借：應付職工薪酬-工資8萬 貸：其他應收款-某某8萬
5、支付工資 管理費用-工資

郭老師 解答

2021-03-18 18:04

計提是借利潤分配應付利潤貸應付利潤。

順其自然做Lily 追問

2021-03-18 18:08

好的，支付分紅跟發放工資都沖其他應收款么？

郭老師 解答

2021-03-18 18:10

可以的，實際你們是支付的，工資和分紅可以。