一只小錦李??? 追問

2021-03-18 13:38

你的意思就是必須進項稅額大于銷項稅額這種情況才能留抵嗎？

玲老師 解答

2021-03-18 13:38

您好
是的。進項大于銷項才會有留底。

一只小錦李??? 追問

2021-03-18 13:42

你的意思就是說為了控制稅負多余的進項票不能認證，然后也不能做賬用唄？

玲老師 解答

2021-03-18 13:46

不認證的記待認證以后還可以認證了。

一只小錦李??? 追問

2021-03-18 13:50

我可以理解為就是進項票該記賬的就記賬，然后想抵扣認證的時候就單獨認證，認證和記賬是分開的，然后這樣的話每個月的賬上的應交稅費金額和申報表的可能對不起來是嘛？

玲老師 解答

2021-03-18 13:51

對的，您這樣理解正確沒認證時您用待認證進項稅額，這個科目
認證后用進項科目。

一只小錦李??? 追問

2021-03-18 13:56

謝謝老師?。?！

玲老師 解答

2021-03-18 13:57

不客氣，問題解決，請好評。