敏 追問

2021-03-16 09:07

現(xiàn)在車輛已轉(zhuǎn)讓了，也要按原來購進(jìn)時(shí)的做分錄，上年的入以前年度損益調(diào)整，本年的入管理費(fèi)用對嗎？就按差額補(bǔ)入就可以了，是這樣嗎？

maize老師 解答

2021-03-16 09:15

您好，是的，這個(gè)就是相當(dāng)你之前少做 補(bǔ)上之后出售再做固定資產(chǎn)清理

敏 追問

2021-03-16 09:22

如果車輛是上年已出售的，這個(gè)月補(bǔ)入車輛購置稅差額，就調(diào)整以前年度損益調(diào)整，不用再入固定資產(chǎn)清理了，對嗎？

maize老師 解答

2021-03-16 09:34

金額大嗎，不大可以直接做費(fèi)用下面，金額大轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 可以，不做固定資產(chǎn) 對應(yīng)折舊不走固定資產(chǎn)清理可以

敏 追問

2021-03-16 09:50

金額1.6萬元多。

maize老師 解答

2021-03-16 10:02

這個(gè)可以直接做以前年度損益調(diào)整可以你這個(gè)匯算清繳表 可以直接填寫固定資產(chǎn)，納稅調(diào)減，稅收金額填寫1,6萬，賬載金額不填寫，納稅調(diào)減，正規(guī)是需按之前折舊年限按年補(bǔ)上可以追溯調(diào)整5年少折舊，之后看這個(gè)累計(jì)折舊多少，固定資產(chǎn) 原值加1.6萬 ，再轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理 

敏 追問

2021-03-16 10:43

收到，謝謝老師