洋洋 追問

2021-03-12 17:09

老師：那暫估的話，我的分錄做對著沒

張艷老師 解答

2021-03-12 17:11

不建議直接暫估入主營業務成本，建議先做暫估入庫分錄。

洋洋 追問

2021-03-12 17:15

老師：借：存貨-暫估    貸：應付賬款-暫估        借：主營業務成本-暫估   貸：存貨       下月發票來了以后   借： 借：應付賬款--暫估應付款      貸：存貨       借：存貨       貸：應付賬款   老師這樣做對不對

張艷老師 解答

2021-03-12 17:16

對的，最后還需要調整計入主營業務成本的金額。

洋洋 追問

2021-03-12 17:23

老師：調整主營業務成本怎么調增或調減

張艷老師 解答

2021-03-12 17:26

如果之前轉主營業務成本轉多了，那就反沖回來
借：存貨
     貸：主營業務成本

洋洋 追問

2021-03-12 17:29

老師：少了就主營業務成本，貸：存貨嗎？

張艷老師 解答

2021-03-12 17:38

是的，是這樣理解的。

洋洋 追問

2021-03-12 17:45

好的，謝謝老師！

張艷老師 解答

2021-03-12 18:37

您客氣了，祝您學習愉快，工作順利。