陽 追問

2021-03-12 14:50

固定資產的分錄12月份已經做好了

陽 追問

2021-03-12 14:50

現在老師要怎么做

陽 追問

2021-03-12 14:50

費用可以嗎

meizi老師 解答

2021-03-12 14:52

你好  原來12月只是做固定資產分錄了 。 你分錄怎么寫的 。還有就是 你沒有折舊的吧 。 應該是21年 1月開始折舊的。對把  

陽 追問

2021-03-12 14:59

對的老師，1月才折舊

陽 追問

2021-03-12 15:00

借固定資產

陽 追問

2021-03-12 15:00

借應交增值稅進項

陽 追問

2021-03-12 15:01

貸應付賬款

meizi老師 解答

2021-03-12 15:01

你好   那你就調整下   12月先做固定資產。 等著2月繳納了。 你就  紅沖12月的固定資產分錄。 然后把購置稅的這部分加進去。 在去調整折舊表就行 。   

陽 追問

2021-03-12 15:07

老師分錄怎么沖

陽 追問

2021-03-12 15:08

是上一年的

陽 追問

2021-03-12 15:08

會影響利潤嗎

meizi老師 解答

2021-03-12 15:11

 你  固定資產分錄都沒有損益科目直接  紅字沖銷。在做一筆。 不影響利潤 。你1月開始折舊的哦。    都不影響上年  

陽 追問

2021-03-12 15:13

那應該稅費進項會有影響嗎

meizi老師 解答

2021-03-12 15:13

你好 你 購置稅沒有進項稅 。都不影響的  

陽 追問

2021-03-12 15:21

不是老師，是20年12月份做的固定資產的進項稅額會有影響嗎

meizi老師 解答

2021-03-12 15:23

你好  不影響的 。    你發票上面進項稅來處理進項稅的。 購置稅 要計入固定資產科目去  

陽 追問

2021-03-12 15:24

好的知道了老師，多謝

陽 追問

2021-03-12 15:26

那老師是不是1月和2月已經計提的折舊也要沖掉

meizi老師 解答

2021-03-12 15:27

你好   折舊額不沖 。 就沖固定資產   然后     2月處理后  在調整2月之后的折舊額 做一個修改后的折舊額表來處理就行了。這個中級職稱教材固定資產里面有講過這個知識點的。   

陽 追問

2021-03-12 15:30

我沒考中級

陽 追問

2021-03-12 15:30

謝謝老師

meizi老師 解答

2021-03-12 15:34

沒事的。  你知道這個就行了。  你到時注意分錄的處理