您好，老師，1月份的報表已經做好了，因上級要求部分需改為收付實現制，要把EXCEL報表里的資產負債表的固定資產、長期待攤費用、應付職工薪酬、應交稅費這四個科目余額清零，清零后，我把它們調到未分配利潤了，資產負債表現在已平賬。但EXCEL利潤表我要怎么修改呢？怎樣讓利潤表余額與資產負債表未分配利潤余額保持一致？刪除了管理費用的折舊和攤銷，也把管理費用的工資調為當月實付的金額，但目前利潤余額還是對不上。只需要修改表格，軟件系統賬務按正常做。求老師賜教，期待您的回復

答： 固定資產、長期待攤費用、應付職工薪酬、應交稅費這四個科目余額清零，清零后，我把它們調到未分配利潤了，意味著四個科目的數據將影響凈利潤。需要將 固定資產、長期待攤費用、應付職工薪酬、應交稅費四個科目的數據填到利潤表中對應成本費用或營業外收支科目。

求教：1月份的報表已經做好了，因上級要求部分需改為收付實現制，要把EXCEL報表里的資產負債表的固定資產、長期待攤費用、應付職工薪酬、應交稅費這四個科目余額清零，清零后，我把它們調到未分配利潤了，資產負債表現在已平賬。但EXCEL利潤表我要怎么修改呢？怎樣讓利潤表余額與資產負債表未分配利潤余額保持一致？刪除了管理費用的折舊和攤銷，也把管理費用的工資調為當月實付的金額，但目前利潤余額還是對不上。只需要修改表格，軟件系統賬務按正常做。期待您的回復

答： 你好，同學。 你如果要用收付實現制，之前的權責發生制相關的余額就用不上了。 你 現在就只有重新建賬，建賬后你的貨幣資金有余額。未分配利潤有余額，實收資本有余額。其他的科目沒有余額。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，我問一下，那個資產負債表里面的那個應交稅費跟未分配利潤的余額是怎么得出來的啊還有一個待攤費用跟應付職工薪酬的余額麻煩老師指導一下，謝謝

答： 應交稅費是其各二級科目余額匯總的。未分配利潤是經營期間的累計數，如果是軟件做賬的話，每個月都會把利潤表的凈利潤轉入資產負債表的未分配利潤。 資產負債表上大多數項目金額都是：期初+本期增加-本期減少，得來的。