心地善良的屎殼郎 追問

2021-03-10 14:08

你好，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有兩筆4763755.3元和168597.35元？進(jìn)項(xiàng)

黃萍萍老師 解答

2021-03-10 14:41

本月不需要交稅，銷項(xiàng)稅額4569009.91元，進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)4932352.65元，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出202137.93.本月海留抵=4932352.65-202137.93-4569009.91=161204.81元

心地善良的屎殼郎 追問

2021-03-10 14:45

我有點(diǎn)做不來這個(gè)分錄 老師給我說一下嘛

黃萍萍老師 解答

2021-03-10 15:06

結(jié)轉(zhuǎn)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額  4569009.91
      應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   202137.93
      應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅    161204.81
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額   4932352.65
     

心地善良的屎殼郎 追問

2021-03-10 15:21

那進(jìn)轉(zhuǎn)出就有余額 怎么弄呢

黃萍萍老師 解答

2021-03-10 15:23

你上面做的分錄中進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不是借方負(fù)數(shù)嗎？上面我告訴你做的那個(gè)分錄就是借方正數(shù)，就調(diào)平了啊

心地善良的屎殼郎 追問

2021-03-10 15:26

意思是沖紅發(fā)票 是借方 借庫存商品 借進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 不是借進(jìn)項(xiàng)稅額嘛 

黃萍萍老師 解答

2021-03-10 15:29

是的，收到負(fù)數(shù)庫存發(fā)票的時(shí)候就寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

心地善良的屎殼郎 追問

2021-03-10 15:33

但是 五月的增值稅報(bào)表上是這個(gè)數(shù)據(jù)呢 應(yīng)交增值稅 是-13616.56

黃萍萍老師 解答

2021-03-10 15:46

進(jìn)項(xiàng)稅額跟你發(fā)我的不一致，你發(fā)給我的兩筆進(jìn)項(xiàng)合計(jì)金額是4932352.65元

心地善良的屎殼郎 追問

2021-03-10 15:50

好的 我知道了 謝謝老師

黃萍萍老師 解答

2021-03-10 15:55

如上述解答有幫助到你，可以給予好評，祝你工作愉快！