Yihhh 追問

2021-03-09 19:16

老師怎么分攤呢

郭老師 解答

2021-03-09 19:17

你們是一次支付一年的嗎？借預付賬款貸銀行存款，然后按月支付，借主營業務成本貸預付賬款。

Yihhh 追問

2021-03-09 19:17

收入高可不可以直接入成本呢

郭老師 解答

2021-03-09 19:17

安月平均分攤就可以。

Yihhh 追問

2021-03-09 19:19

收入高直接入成本可以嗎

郭老師 解答

2021-03-09 19:23

一次做成本的話，金額不大，還可以，金額大的話不合理。

Yihhh 追問

2021-03-10 09:13

一百多萬的成本  但是收入也幾百萬的 季報的時候利潤高就不是小微企業不能享受優惠了 咋辦呢老師

郭老師 解答

2021-03-10 09:19

對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。
  上述小型微利企業是指從事國家非限制和禁止行業，且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元、從業人數不超過300人、資產總額不超過5000萬元等三個條件的企業。

你們不符合這個嗎

Yihhh 追問

2021-03-10 09:32

如果不全部入成本 利潤就超過300萬了

郭老師 解答

2021-03-10 09:39

那就做成本
但是你核算就不準確了

Yihhh 追問

2021-03-10 09:40

核算不準確有影響嗎

郭老師 解答

2021-03-10 09:41

成本虛增
利潤虛減

Yihhh 追問

2021-03-10 09:42

有大的影響嗎 第一次在企業做賬沒經驗 希望老師指點一下

郭老師 解答

2021-03-10 09:44

就是少交了企業所得稅

Yihhh 追問

2021-03-10 09:47

可以這樣做嗎老師  你這么說我也不明白問題的輕重  只有一次追問了  老師請珍惜呀

郭老師 解答

2021-03-10 09:48

不建議這么做
你這么做了
以后有收入不還是得繳納