芬芬 追問

2021-03-06 17:03

好的，請問下營改增是那年開始的

芬芬 追問

2021-03-06 17:04

無票收入結轉成本時怎么寫，是其他建筑服務

鄒老師 解答

2021-03-06 17:05

你好，營改增的情況請看圖片

芬芬 追問

2021-03-06 17:12

無票收入結轉成本時怎么寫是其他建筑服務

鄒老師 解答

2021-03-06 17:13

你好，（是其他建筑服務）無票收入結轉成本時，分錄是
借：主營業務成本，貸：工程施工—合同成本 

芬芬 追問

2021-03-06 17:17

合同成本是根據合同金額還是工程清單金額？

鄒老師 解答

2021-03-06 17:22

你好，是根據實現收入對應的成本金額結轉 

芬芬 追問

2021-03-06 17:23

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2021-03-06 17:25

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

芬芬 追問

2021-03-06 17:37

老師，還請問下有家小規模公司，2015年前的票是稅務代開，稅是現金繳納，這些票據因請外賬公司做賬，沒有正規做賬，現在重新補賬，但無法取得票據，該怎么處理，謝謝！

鄒老師 解答

2021-03-06 17:39

你好，那就只能是根據業務發生情況補做相應分錄（沒有相應單據）

芬芬 追問

2021-03-06 17:58

這個公司今年要轉一般納稅人，沒有票據稅務如果查賬怎么處理？

鄒老師 解答

2021-03-06 17:59

你好，沒有票據的成本費用支出，匯算清繳的時候需要做納稅調增處理 

芬芬 追問

2021-03-06 18:00

補的是18年前的賬，匯算清繳已做完了的

鄒老師 解答

2021-03-06 18:02

你好，那就需要做之前年度匯算清繳的更正申報才是的 

芬芬 追問

2021-03-06 18:05

從2009年開始的都可以更正申報嗎

鄒老師 解答

2021-03-06 19:47

你好，是的，之前年度匯算清繳數據有調整，是可以更正申報的

芬芬 追問

2021-03-06 20:07

好的謝謝

鄒老師 解答

2021-03-06 20:08

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝