格林豪泰龍湖祥云路店- 追問

2021-03-03 15:53

我們公司的增值稅是月報，開票的是其他人，我是做賬的，打開電子稅務局申報時就顯示的30萬，根據30萬報的稅，做賬檢查才發現少了10萬，有一張空白發票用鉛筆寫的作廢，我想問一下老師這種情況我按實際發票金額20萬做應收賬款，但繳稅金額按30萬的繳稅金額做應交稅費可以嗎？

meizi老師 解答

2021-03-03 15:57

 你好 你們小規模是月報？  不是季報嗎 ？ 

格林豪泰龍湖祥云路店- 追問

2021-03-03 15:58

是月報，稅務局核的

meizi老師 解答

2021-03-03 16:06

 你好    那你 月不超過10萬才免稅的。 你開超過了 10萬就得繳納增值稅 了 。   繳納按實際繳納的金額來做分錄 。 而你做賬 是按實際20萬來掛 。