maize老師 解答

2021-03-03 11:22

簡易計(jì)稅，收入做借應(yīng)收 貸工程結(jié)算或者是主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)簡易計(jì)稅，這個異地預(yù)繳，借預(yù)繳增值稅，貸銀行，這回機(jī)構(gòu)所在地抵減，借簡易計(jì)稅，貸預(yù)繳增值稅，次月交稅做借簡易計(jì)稅，貸銀行，要是小準(zhǔn)則結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工，企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則你看截圖做，

maize老師 解答

2021-03-03 11:23

要是一般計(jì)稅，看截圖做，這個對應(yīng)這個異地預(yù)繳，借預(yù)繳增值稅，貸銀行，這回機(jī)構(gòu)所在地抵減，借未交增值稅，貸預(yù)繳增值稅 按這個截圖做這個，

maize老師 解答

2021-03-03 11:24

別的成本還是按這個上面 截圖，做，取得專票，借工程施工，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸xx ，沒有認(rèn)證做借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，認(rèn)證做借進(jìn)項(xiàng)稅額，貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，之后按截圖做

zhihuiziz 追問

2021-03-03 11:40

老師如果簡易發(fā)票沒有開完，這樣屬于是按進(jìn)度結(jié)算，會計(jì)分錄一樣嗎？

maize老師 解答

2021-03-03 11:43

是一樣的，這個，也是這樣做，

zhihuiziz 追問

2021-03-03 11:44

另一種是，簡易增收，發(fā)票3%當(dāng)月開完給發(fā)包方，我們的包工頭發(fā)票又沒有開給我，當(dāng)月金額又大600萬，我的成本怎么預(yù)提，先預(yù)提成本（沒有發(fā)票）以后是不是可以每月分?jǐn)傋龀杀荆咒浽趺磳懀x謝老師

maize老師 解答

2021-03-03 11:46

這個對應(yīng)根據(jù)白條做，借工程施工，貸應(yīng)付賬款暫估款這樣做，要是有實(shí)際發(fā)生話，要是先開發(fā)票，沒有發(fā)生業(yè)務(wù)，你這個只能做借應(yīng)收 貸簡易計(jì)稅，這沒有收款話， 這個對應(yīng)不含稅金額不做，

zhihuiziz 追問

2021-03-03 12:04

我收了開了發(fā)票給發(fā)包方發(fā)包方也付了款我公司，我公司有大部分都分包給了包工頭，單包工頭沒有給我發(fā)票，我這個月的成本就不知道怎么做了

maize老師 解答

2021-03-03 12:24

這個勞務(wù)提供沒，提供可以根據(jù)勞務(wù)結(jié)算單，去暫估做，借工程施工，貸應(yīng)付賬款暫估款

zhihuiziz 追問

2021-03-03 12:47

勞務(wù)還沒有做，借：工程施工600萬，貸：應(yīng)付賬款300萬銀行300萬，月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

maize老師 解答

2021-03-03 12:58

還沒有做不能做，這個對應(yīng)這個付款做借應(yīng)付賬款或者是預(yù)付賬款，貸銀行，這個對應(yīng)收入不含稅做，借應(yīng)收 貸銷項(xiàng)稅額或者是簡易計(jì)稅

zhihuiziz 追問

2021-03-03 13:39

老師我想問的是我開出去的發(fā)票做：借：應(yīng)收，貸：主營收入貸簡易計(jì)稅-預(yù)繳增值稅，同月我收到了款：借：銀行，貸應(yīng)收賬款，我成本借貸怎么寫，月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？

maize老師 解答

2021-03-03 13:45

這個需要看你的成本發(fā)生了沒？你告訴我沒發(fā)生，那你就不能做主營業(yè)務(wù)收入。對應(yīng)的就不能結(jié)轉(zhuǎn)成本，你實(shí)在想做工程施工貸應(yīng)付賬款暫估款。根據(jù)你們的合同那個分包合同去做。

maize老師 解答

2021-03-03 13:45

借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工。

maize老師 解答

2021-03-03 13:46

你可以按這開發(fā)票金額/總合同金額=發(fā)票對應(yīng)成本/總合同成本，對應(yīng)去暫估結(jié)轉(zhuǎn)，你實(shí)在想先做沒有發(fā)生話，

zhihuiziz 追問

2021-03-03 13:48

不然我全是收入，沒有成本，全是利潤了，這個成本怎么做分錄和月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

maize老師 解答

2021-03-03 13:54

你可以按這開發(fā)票金額/總合同金額=發(fā)票對應(yīng)成本/總合同成本，對應(yīng)去暫估結(jié)轉(zhuǎn)，你實(shí)在想先做沒有發(fā)生話，  借工程施工貸應(yīng)付賬款暫估款。 借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工。