00 追問

2021-03-01 16:28

同上問題
第二部：發放工資
借：應付職工薪酬－工資164722.18
貸：其他應收款－代墊社保（個人部分）5490.80
      其他應收款－代墊公積金 （個人部部）2700
       銀行存款156531.38
第三部：繳納社保及公積金
借：應付職工薪酬－社保（單位部分）12869.16
      應付職工薪酬－公積金（單位部分）2700
貸:銀行存款156531.38
請老師幫我看下哪里不對，怎么銀行總數不對。
銀行支付總數：公積金2700+社保18359.96+工資164722.18＝18882.14

郭老師 解答

2021-03-01 16:41

個人負擔的社保沒有支付的嗎

00 追問

2021-03-01 16:48

同上問題，個人社保5490.8支付了呀

郭老師 解答

2021-03-01 16:49

借應付職工薪酬
企業負擔的
其他應收款個人負擔的社保
貸銀行存款

00 追問

2021-03-01 17:03

同上問題，借：應付職工薪酬，指是的企業支付的工資我沒有寫嗎？

00 追問

2021-03-01 17:05

請老師幫我把數字代進去我到底是錯在哪里了？

郭老師 解答

2021-03-01 17:05

你看你寫的
沒有寫個人的

00 追問

2021-03-01 17:12

同上問題：
改第三部分的分錄：
借：應付職的薪酬－社保－單位12869.16
                             公積金－單位2700
       其他應收款－社保－個人5490.8
       其他應收款－  公積金－個人2700
貸：銀行存款23759.96

與實際銀行存款支付還相關8190.8
請老師幫我看看還有哪里錯了？

郭老師 解答

2021-03-01 17:13

你好
有減免的是不是的

00 追問

2021-03-01 17:15

發工資怎么可能存在減免呢？

郭老師 解答

2021-03-01 17:15

社保有減免
有減免政策的

00 追問

2021-03-01 17:21

同上問題，我是按減免后的銀行實際支付來寫的呀

郭老師 解答

2021-03-01 17:32

那你計提的數據哪里來的

00 追問

2021-03-01 19:35

計提的數據，工資，是實發的工資。社保是扣繳社保的總額，公積金也是扣繳公積金 的總數

郭老師 解答

2021-03-01 19:36

8190.9
這個是啥
有個稅的嗎

00 追問

2021-03-01 19:41

同上問題，個稅沒有這個多

郭老師 解答

2021-03-01 19:41

找一下8190，這個金額是什么業務？