隱形的發卡 追問

2021-03-01 15:40

那我的應付賬款就一直在借方掛著一個數咯，這怎么處理

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:43

您好，您貸方如果是應付賬款的話，您這個錢后期還需要支付嗎

隱形的發卡 追問

2021-03-01 15:43

不需要支付

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:44

您好
借：應付賬款-暫估
貸：營業外收入

隱形的發卡 追問

2021-03-01 15:45

在納稅調整項目的那一個項目填寫調增金額呢，我這個產品暫估了2075.1元，是不含稅的。

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:46

您好，您暫估是按不含稅暫估的話， 就以那個金額調增。
但是如果您已經轉到營業外收入的話，就不需要納稅調增了的。




如果只是單純的收不到發票，但是需要支付的，那么才需要納稅調增

隱形的發卡 追問

2021-03-01 15:48

借：應付賬款-暫估 貸：營業外收入，這個摘要怎么寫？我這也許發生在20年，我在21年才補寫這個會計分錄，還是20年12月寫，可是我20年已經結賬的，還能補在20年12月的分錄里嗎？

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:50

您好，匯算清繳前結束前 補完 借：應付賬款-暫估 貸：營業外收入 就不用再調整了   

隱形的發卡 追問

2021-03-01 15:52

您的意思是說。我暫估的2075.1，轉到營業外收入，匯算清繳時就不需要調增了嗎？

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:52

您好，是的，1月份不需要調整了

隱形的發卡 追問

2021-03-01 15:53

匯算清繳5月結束，我在2月把分錄補了就可以了嗎？請問摘要要怎么寫。

宸宸老師 解答

2021-03-01 15:54

您好，調整20年幾月哪個憑證，寫下單位名稱