杜淑慧 追問

2021-02-26 09:12

現在固定資產12月已經到貨，還沒開發票，對公70萬還沒付

maize老師 解答

2021-02-26 09:23

可以暫估入庫，借固定資產，貸其他應付款暫估款，等收到發票，沖掉，按發票做，借固定資產，貸銀行 70萬，

杜淑慧 追問

2021-02-26 09:46

老師，那我們折舊是現在折嗎？還是沖減轉為固定資產時折舊？

杜淑慧 追問

2021-02-26 09:49

可以暫估入庫，借固定資產，貸其他應付款暫估款，等收到發票，沖掉，按發票做，借固定資產，貸銀行 70萬。請問，這兩筆分錄，是寫到公賬這邊嗎？

maize老師 解答

2021-02-26 10:01

你達到預定可使用狀態的次月就可以開始折舊啦。是的，我寫的都是外賬分錄

杜淑慧 追問

2021-02-26 10:07

老師，我預付的在30萬是走私賬，沒有走公賬哦。借預付賬款，貸其他應付款，這筆分錄我應該做到內賬嗎？

maize老師 解答

2021-02-26 10:16

你這個可以做外賬，不做外賬，走內賬也可以，