木子麗 追問

2021-02-25 19:59

沒有出庫單，只有銷售小票

許老師 解答

2021-02-25 20:04

這個東西  可以自己做出庫單的呀

木子麗 追問

2021-02-25 20:14

銷售小票不可以做結轉成本的附件嗎

許老師 解答

2021-02-25 20:15

這個一般作為  確認收入的附件哈

木子麗 追問

2021-02-25 20:25

哦，我庫存商品金額不是很多，可以直接入費用嗎

許老師 解答

2021-02-25 20:36

這個最好不要這樣  不符合財務制度哈

木子麗 追問

2021-02-25 20:46

那我收到貨，只有送貨單，發票還沒來，我可以先憑送貨單和入庫單暫估入庫借:庫存商品   貨:應付賬款嗎？發票來再沖

許老師 解答

2021-02-25 20:50

嗯嗯   這個是可以的哦

木子麗 追問

2021-02-25 20:57

我食材到貨，根據送貨單直接入借:主營業務成本   貸:應付賬款，月末盤點單沖成本怎么寫分錄

許老師 解答

2021-02-25 21:00

這個的話
借：庫存商品
    貸：主營業務成本

木子麗 追問

2021-02-25 21:09

不用掛到應付賬款嗎

木子麗 追問

2021-02-25 21:11

你能幫我從收到貨入庫→銷售→月末盤點單結轉成本寫個完整的分錄嗎

許老師 解答

2021-02-25 21:18

標準的分錄
借：庫存商品
       應交稅費
      貸：銀行存款
出售
借：應收賬款
    貸：主營業務收入
       應交稅費
結轉成本
借：主營業務成本
     貸：庫存商品

木子麗 追問

2021-02-25 21:36

但是我是收到貨直接根據送貨單入主營業務成本，月末盤點單沖成本，幫我寫個完整分錄

許老師 解答

2021-02-25 21:45

這個首先就不應該這樣做啊。。。。
如果這樣做的話
借：主營業務成本
   貸：應付賬款等
盤點
借：庫存商品
    貸：主營業務成本

木子麗 追問

2021-02-25 22:08

但是盤點只有剩余的庫存數，用借：庫存商品 貸：主營業務成本，這個分錄合適嗎

許老師 解答

2021-02-25 22:10

所以我說了   本身不能直接入主營業務成本啊
你非要這樣   我只能這樣后面做啊

木子麗 追問

2021-02-25 22:13

比如直接記入成本，月末盤點再沖成本；先入庫記入原材料，領用記入成本，月末盤點再沖成本；等等。一般情況，如果你企業規模較小，核算要求不高，可先擇第一種做法。我現在就是選第一種做法，幫我寫個完整分錄

木子麗 追問

2021-02-25 22:14

這是我百度查到的，說可以這樣做

許老師 解答

2021-02-25 22:15

這個就是我上面寫的啊    而且本身不規范啊