37°暖 追問

2021-02-25 16:13

我們是小企業會計準則的，但是用友里可以增加以前年度損益調整，是要再把他結轉到未分配利潤里嗎，那就是說資產負債表里未分配利潤期末減期初不等于利潤表凈利潤，這樣也可以，可以申報

徐阿富老師 解答

2021-02-25 16:19

你好，1一級科目不能隨便增加，2，計入以前年度也是要轉入利潤分配的，否則你的報表不會平的，所以，結果也是一樣的

37°暖 追問

2021-02-25 16:23

我之前調整計入未分配利潤，報表不平，資產負債表和利潤表差1575，之前的分錄是 借 管理費用 代 其他應付款 ，如果我計入未分配利潤科目，該怎么寫分錄呢

徐阿富老師 解答

2021-02-25 16:24

你好，不是不平。而是勾稽關系相差這個金額。

37°暖 追問

2021-02-25 16:25

那這樣就是對的，可以申報這個報表是嗎

徐阿富老師 解答

2021-02-25 16:28

你好，是的，可以申報的，上面我說了，這是正常的調整。任何企業都會存在的

37°暖 追問

2021-02-25 16:33

分錄為 借 其他應付款 貸 以前年度損益;   借 以前年度損益  貸 利潤分配-未分配利潤   對不對

徐阿富老師 解答

2021-02-25 16:36

你好，這樣可以的，沒錯