yibin 追問

2021-02-24 12:16

就像報稅實操中，深圳市興隆商貿有限公司，附表2 那樣

bamboo老師 解答

2021-02-24 12:17

這個是進項稅額轉出 是不是商貿企業？

yibin 追問

2021-02-24 12:20

上面那個11000 和1430是內銷產品的進項稅信息。把出口成本的進項稅額和銷售額去掉了。但是在快學珠寶中沒有提及這點。

bamboo老師 解答

2021-02-24 12:23

生產型出口企業就是您第一個截圖那樣處理的 我自己也做的 進項不區分的
您第二個圖片是進項稅轉出 不是內銷外銷區分

yibin 追問

2021-02-24 14:25

第二個是分開的，為什么第一個進項與銷售沒有分開，第二個卻分開了？

bamboo老師 解答

2021-02-24 14:34

第一個進項與銷售沒有分開？進項跟銷項本來就是分開的啊

yibin 追問

2021-02-24 14:41

為什么深圳市興隆商貿有限公司把出口和內銷的進項分開填入附表2中，快學珠寶案例沒有分開？

bamboo老師 解答

2021-02-24 14:47

深圳市興隆商貿有限公司是外貿企業么 進項稅額可以抵扣么 這個要根據企業區分的 不是所有企業都一樣

yibin 追問

2021-02-24 14:50

深圳市興隆商貿有限公司是外貿企業

yibin 追問

2021-02-24 14:52

快學珠寶也是，只不過珠寶是生產出口

yibin 追問

2021-02-24 15:17

這個是興隆商貿，視頻與網上系統答案不一樣的地方，到底應該以哪個為準？

bamboo老師 解答

2021-02-24 15:20

外貿企業進項稅額不可以抵扣 所以要進項轉出

生產出口進項稅額可以抵扣 所以不分開填寫

yibin 追問

2021-02-24 15:28

案例中兩個都沒有分開，所以興隆商貿是應該按照哪個答案？視頻上的，還是報稅系統中的？

外貿企業進項稅額不可以抵扣 所以要進項轉出： 轉出口可退部分入應收，不可退部分做成本，對嗎？

生產出口進項稅額可以抵免退，具體過程可以說下嗎？

bamboo老師 解答

2021-02-24 15:56

案例中兩個都沒有分開 是入賬的時候還是什么時候沒有
外貿企業進項稅額不可以抵扣 所以要進項轉出 

轉出口可退部分入應收，不可退部分做成本 是的

可以抵扣進項稅額 免增值稅 退增值稅

yibin 追問

2021-02-24 16:32

案例中兩個都沒有分開 是的時候沒有分開，看我的截圖

yibin 追問

2021-02-24 16:37

案例中視頻兩個都沒有分開，是報稅時候沒有分開，興隆商貿的答案中卻分開了，看我的截圖，就這個問題我問了一下午了。。。。。。

bamboo老師 解答

2021-02-24 16:53

深圳快學珠寶的進項稅額轉出 是根據出口收入跟增值稅稅率減出口退稅稅率差計算出來的 就是您第一張截圖 不是勾選認證的 進項稅額是要全部填寫 不分內外銷

bamboo老師 解答

2021-02-24 16:58

外貿公司跟生產型出口企業報稅有區別
稅務處理 您按照報稅的來

yibin 追問

2021-02-25 10:11

快學珠寶中，根據出口離岸價（賣價）計算的不得免征和抵扣稅額6013.62， 為什么放到表2中的進項稅轉出額中，這部分其實是根絕離岸價，也就是銷項稅計算出來的，為什么放到進項稅表中？

bamboo老師 解答

2021-02-25 10:13

這個是不得免征的增值稅稅額啊

收入跟增值稅稅率減出口退稅稅率差計算出來的