米團 追問

2021-02-24 11:38

加起來一共一兩千元算金額大嗎？還有，2018年銀行收到一筆社保的穩崗補貼807元，這個現在來補做的會計分錄又是怎樣的呢？

蔣飛老師 解答

2021-02-24 11:50

如果是1200那就通過以前年度損益調整核算

蔣飛老師 解答

2021-02-24 11:51

穩崗補貼
借銀行存款807
貸以前年度損益調整807

蔣飛老師 解答

2021-02-24 11:52

調整利息，如果金額是一兩千建議通過“以前年度損益調整”核算

米團 追問

2021-02-24 14:51

我剛剛又仔細看了一下，利息只有十幾元錢，其他的大部分是費率調整以后的銀行收入。那十幾元的利息調整需要通過“以前年度損益調整”核算嗎？2020年還有幾元錢的利息是可以直接按照常規利息做法還是也要按照調整的那種來呢？

蔣飛老師 解答

2021-02-24 15:22

建議正常記入財務費用…利息費用了

米團 追問

2021-02-24 15:23

那1300元銀行費率調整收入和800元的穩崗補貼收入就計入以前年度損益調整嗎？

米團 追問

2021-02-24 15:27

我的記賬軟件里沒有“以前年度損益調整”，是不是可以用“利潤分配-未分配利潤”？

蔣飛老師 解答

2021-02-24 15:27

是的，金額比較大的，需要記入以前年度損益調整