老師，小微物業(yè)公司收物業(yè)費(fèi)比較凌亂，有的一次交三個(gè)月，有的一次交半年，有的交八個(gè)月的，這樣每個(gè)月沒收起來的用“應(yīng)收賬款“、多收的用“預(yù)收賬款“在每個(gè)月來沖收入就會(huì)很麻煩，可以就實(shí)際收到多少就確認(rèn)多少收入嗎？

郭老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-02-23 20:30

那你提前做了很多收入吧
你可以安樓號(hào)單元號(hào)
做一個(gè)excel的表格
xx時(shí)間
收到xx金額物業(yè)管理
每個(gè)月物業(yè)管理多少錢
幾個(gè)月的不就可以

姍姍aa 追問

2021-02-23 20:32

什么意思？沒太明白呢

姍姍aa 追問

2021-02-23 20:32

公司剛成立，剛開始做

郭老師解答

2021-02-23 20:34

收了一年的租金
你一次做收入
金額太大吧

姍姍aa 追問

2021-02-23 20:36

收費(fèi)時(shí)間比較散，一共一百多戶，一月才收十幾戶

郭老師解答

2021-02-23 20:37

一次做收入影響你們交稅的嗎
不影響的就可以

姍姍aa 追問

2021-02-23 20:37

做“應(yīng)收賬款”、“預(yù)收賬款”我怕會(huì)攪昏

郭老師解答

2021-02-23 20:37

提前收取的做預(yù)收賬款

郭老師解答

2021-02-23 20:38

別人欠你們的
就是拖欠你們的物業(yè)費(fèi)的做應(yīng)收賬款

姍姍aa 追問

2021-02-23 20:39

這樣做就相當(dāng)于以收付實(shí)現(xiàn)制為基礎(chǔ)，稅務(wù)查會(huì)不會(huì)有問題呢？

姍姍aa 追問

2021-02-23 20:40

老師，有沒什么方法方便理順呢

姍姍aa 追問

2021-02-23 20:42

比如我每月應(yīng)收的有1萬，實(shí)際收取符合當(dāng)月收入的只有兩千，其他八千就做:借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入？

郭老師解答

2021-02-23 20:48

第一個(gè)方法給你提供你看了嗎

姍姍aa 追問

2021-02-23 20:57

看了，就是還不太明白

郭老師解答

2021-02-23 20:58

具體的那個(gè)不明白的

這個(gè)是權(quán)責(zé)發(fā)生制做

姍姍aa 追問

2021-02-23 21:07

老師，按權(quán)責(zé)發(fā)生制，屬于當(dāng)月的收入就借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)收未收的就借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，預(yù)收的就借銀行存款，貸預(yù)收賬款，然后每個(gè)月沖收入就借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入嗎？

郭老師解答

2021-02-23 21:13

你好
是的
做了收入后面應(yīng)該有應(yīng)交稅費(fèi)

姍姍aa 追問

2021-02-23 21:14

業(yè)主沒有要求開增值稅發(fā)票也要做應(yīng)交稅費(fèi)嗎？

郭老師解答

2021-02-23 21:21

是的
無票收入也得交稅