F L 追問

2021-02-23 09:51

第一個月只需要做一個預支借款的會計分錄就可以了嗎？

小菲老師 解答

2021-02-23 09:51

同學，你好
嗯嗯，對的

F L 追問

2021-02-23 09:56

那第二個月產生的勞務費，直接跟上個月剩下的一起，做一個會計分錄就可以了嗎？會不會不對等，上個月剩下的錢要怎么體現(xiàn)到下個月的啊，然后上個月的實際預付勞務費金額也沒有體現(xiàn)出來啊

小菲老師 解答

2021-02-23 09:57

同學，你好
就是這樣做的，你上個月不能算給勞務費，只能算借款

F L 追問

2021-02-23 10:04

如果說第一個月:
預支算借款
借：其他應收款       2萬
貸：銀行存款       2萬
第二個月
付勞務費
借：管理費用-勞務費    兩個月加起來的費用是五萬
貸：銀行存款      3萬
其他應收款          2萬
老師，是不是這樣做的？

小菲老師 解答

2021-02-23 10:07

同學，你好
嗯嗯，對的