葡萄 追問

2021-02-22 17:08

是預收了，老師我這樣做可以嗎，借應收賬款紅字，貸主營業務收入，貸應交稅費銷項

葡萄 追問

2021-02-22 17:10

預收就代表沒確認收入，老師可以這么理解吧？

meizi老師 解答

2021-02-22 17:14

 你好   不對哦 。 你這個科目看著不對。  預收賬款了 你是要做收入還是不做收入 ？  

葡萄 追問

2021-02-22 17:16

他預收這個單位的現金，就代表還沒確認收入，不然應收怎么成負數呢？應收做負數，其它做正數，不就沖了應收負數嗎？

meizi老師 解答

2021-02-22 17:20

 你好那符合收入條件了嗎   做預收賬款 不代表不符合收入要求的。   

葡萄 追問

2021-02-22 18:09

那要哪里看出她確認了收入呢，她跟我講是預收賬款，假如她沒有確認收入，我是不是可以這么做分錄呢

meizi老師 解答

2021-02-22 18:09

 你好   如果沒 符合收入。 你就做 ：借銀行存款貸預收賬款 或者應收賬款處理。 到時符合收入了做 ：借應收賬款或者預收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 

葡萄 追問

2021-02-22 18:14

我們不想用預收賬款這個科目，如果轉到預收，那這個分錄就很簡單了

meizi老師 解答

2021-02-22 18:15

 你好 那你就用應收賬款處理就行了。上面我是兩個科目 都做了。 你選擇一個來做就行了。   

葡萄 追問

2021-02-22 18:15

老師你做的這個分錄，應收賬款負數都沒沖掉

meizi老師 解答

2021-02-22 18:16

 你好        你就做 ：借銀行存款貸應收賬款  。 到時符合收入了做 ：借應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅   怎么沒平？  

葡萄 追問

2021-02-22 18:22

老師我被繞暈了，現在應收賬款負數是不是代表我欠客戶的錢，相當于預收了，如果我還收錢，應收賬款不是更多了嗎

meizi老師 解答

2021-02-22 18:36

你好，應收帳款貸方負數是預收賬款，你收到錢做應收帳款貸方，不就平科目了嗎。你沒事帶一個數據進去

葡萄 追問

2021-02-22 19:42

老師我明白了，感謝，應收在貸方是預收，在借方應收沖預收，暫時就這樣理解

meizi老師 解答

2021-02-22 19:55

你好    嗯 可以這樣來理解  

葡萄 追問

2021-02-22 20:02

老師我從賬上看不出來，有沒有確認收入，我看了2019年5月到至今的分錄，就是一會是應收賬款，貸主營業務收入，一會又是銀行存款，貸應收賬款摘要都是取得專票收入，和收回賬款

meizi老師 解答

2021-02-22 20:03

 你好 你賬上不一定能看出來的 。 你最好是去看憑證 看實際附件的資料來判斷 。 有的財務做賬不按常理做。