美美韶華 追問

2021-02-22 11:08

例如借以前年度是500 是不是資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤會調(diào)整，利潤表還是原來的數(shù)據(jù)，  這樣不一樣可以么。一直就是這樣了么，

小云老師 解答

2021-02-22 11:11

只是當(dāng)年的勾稽關(guān)系會對不上，次年開始又會正常

美美韶華 追問

2021-02-22 11:14

為什么會回復(fù)正常，不是一直是資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤有這個500，利潤表一直沒有么

美美韶華 追問

2021-02-22 11:15

老師我不懂啊

小云老師 解答

2021-02-22 11:16

你本年利潤最終也要轉(zhuǎn)到未分配利潤

美美韶華 追問

2021-02-22 11:30

例如，我的2020年的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是—1700，2020年12月利潤表是—1009    2020 年利潤表累計是—1700。例如我現(xiàn)在記一筆以前年度借500，是不是我二月的資產(chǎn)負(fù)債表就是—2200  二月的利潤表還是—1700   這個一直有這個500差啊，

小云老師 解答

2021-02-22 12:23

同學(xué)，你不需要給我數(shù)字，我明白你的意思，這個只是當(dāng)年資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表會有差，年底當(dāng)年的利潤也要轉(zhuǎn)到未分配利潤明年就沒有差了

美美韶華 追問

2021-02-22 12:28

利潤表是只記錄當(dāng)年的每個月的數(shù)  和當(dāng)年的累計么   例如2020 年 每個月的本月數(shù)  和 2020年本年累計

美美韶華 追問

2021-02-22 12:34

2020年資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù) 不是2021年的期初數(shù)么    這樣我把以前年度損益記在2021年2月了   然后結(jié)轉(zhuǎn)到2021年2月末的資產(chǎn)負(fù)債表 的未分配利潤   這個未分配利潤不是也包括2020年的么     這樣利潤表不還是不一樣么

小云老師 解答

2021-02-22 12:40

是的，利潤表是只記錄當(dāng)年的每個月的數(shù)和當(dāng)年的累計
你今年利潤表轉(zhuǎn)完余額就是0了呀，你明年的又不需要和之前的去對比
同學(xué)，你有沒有做過結(jié)轉(zhuǎn)和報表呢？資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤=利潤分配余額+本年利潤余額，明年哪里會有差？

美美韶華 追問

2021-02-22 12:56

我是零基礎(chǔ)  剛做這個沒多久 這個企業(yè)也是剛成立不久   這個是填寫的12月的利潤表  我是每個月會生成一個科目余額表  然后按照這個余額表填寫資產(chǎn)負(fù)債表    這個利潤表再填2021年的時候  是不是就是重新按照新一年發(fā)生的業(yè)務(wù)來填寫了啊  和2020年沒關(guān)系了  因為這個已經(jīng)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤了   


   老師  這個 資產(chǎn)負(fù)債表 不是  這樣么  期初+本期增加-本期減少=期末數(shù)   未分配利潤不也是這樣么  2021年的期初未分配利潤  不就是2020年的累計的期末數(shù)了   填寫2021年的資產(chǎn)負(fù)債表    這樣資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤   還是和新一年的利潤表不一樣啊      還是資產(chǎn)負(fù)債表就一直是這樣累計的    新的利潤表就是不一樣

小云老師 解答

2021-02-22 13:27

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤=利潤分配余額+本年利潤余額

小云老師 解答

2021-02-22 13:28

次年利潤與上年的利潤和未分配利潤余額都無關(guān)

小云老師 解答

2021-02-22 13:28

只是當(dāng)年的勾稽關(guān)系會對不上，次年開始沒問題。

小云老師 解答

2021-02-22 13:30

沒有以前年度損益調(diào)整的情況下，當(dāng)年利潤表凈利潤加利潤分配余額會等于資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤項目。

美美韶華 追問

2021-02-22 13:51

老師我這個資產(chǎn)負(fù)債表 未分配利潤是負(fù)的  是不是就是不用分配      2021年未分配利潤 是不是還是這個-1749.66作為期初數(shù)啊

小云老師 解答

2021-02-22 13:52

是的，你的理解是正確的

美美韶華 追問

2021-02-22 14:00

這樣的話  資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤 不久一直延續(xù) 了么    新年的利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表又不一樣了

美美韶華 追問

2021-02-22 14:07

2020年資產(chǎn)負(fù)債表里面的 未分配利潤 -1749.66    例如我現(xiàn)在2月份記了一筆以前年度損益 借500   例如2021年 資產(chǎn)負(fù)債表 是不是  期末數(shù)=期初+本期增加-本期減少   那未分配利潤   是不是 -2249.66   2021年利潤表按照新年的業(yè)務(wù)來 和去年沒關(guān)系  這樣利潤表又和資產(chǎn)負(fù)債表不一樣了                 那你說的  次年沒有這個差異是什么意思

小云老師 解答

2021-02-22 14:16

未分配利潤=利潤分配余額 加 本年利潤余額，期末數(shù)=期初+本期增加-本期減少，期初已經(jīng)是加了500的了，肯定沒有差異啊
每一年的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)肯定是不一樣的呀，每個月都有利潤或虧損，怎么會一直延續(xù)一個數(shù)呢

美美韶華 追問

2021-02-22 14:41

2020年資產(chǎn)負(fù)債表里面的 未分配利潤 -1749.66    假如我現(xiàn)在2月份記了一筆以前年度損益 借500 ，例如今年2月結(jié)轉(zhuǎn)的 本年利潤是-1000  例如現(xiàn)在2021年2月 資產(chǎn)負(fù)債表 利潤分配-未分配利潤   是不是 -1749.66+-500+-1000=-3249.66    2021年利潤表按照新年的業(yè)務(wù)來 和去年沒關(guān)系  這樣利潤表是本月數(shù)就是-1000   下月繼續(xù)按照新業(yè)務(wù)來算  這樣利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表就是一直不一樣是這樣么     除了第一年利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表可能一樣   以后每一年是不是都是不一樣的啊

小云老師 解答

2021-02-22 14:50

是的，也可以這么理解