纖語 追問

2021-02-20 20:03

如稅率是1%，庫存商品價值是10000:
借:銷售費用
貸:庫存商品  10000
應交增值稅  100
應交個稅   ？（個稅怎樣計算，按什么稅率）

小林老師 解答

2021-02-20 20:11

您好，個人所得稅按偶然所得20%

纖語 追問

2021-02-20 20:22

好的，如果是一般納稅人，
應交增值稅怎樣計算？
1.是直接10000*13%嗎
2.是直接計提銷項稅還是進項稅轉出呀

小林老師 解答

2021-02-20 20:23

您好，是13%，對應進項稅可以抵扣

纖語 追問

2021-02-20 20:29

1.原始憑證只用出庫單可以嗎？
2.對方不愿簽字，不會提供身份證號，無法申報個稅怎么辦呀

小林老師 解答

2021-02-20 21:53

您好，是可以出庫單。沒身份證也可以在大廳批量申報