思頓喬老師 解答

2021-02-19 21:37

您好，請問之前的會計是如何攤銷的呢？

思頓喬老師 解答

2021-02-19 21:38

假如是：借：待攤費用3萬萬貸：銀行存款3
借：主營業務成本3萬 貸：待攤費用3萬
那么可以把金額改變一下

娟娟 追問

2021-02-19 21:41

進入了管理費用裝修費    一筆攤銷了  55萬    還有老師  那個月子中心是成立兩家公司  一個總公司一個分公司  都是小規模納稅人   我做年度匯算清繳的時候  是不是要合并申報啊   現在是分公司盈利  總公司虧損  那是不是日常季度申報也是合并申報呢   老板有車 想把車賣給公司   是不是賣給公司和分公司  都一樣啊   后面的汽油費發票都可以入賬呢

思頓喬老師 解答

2021-02-19 21:51

借：管理費用 貸：銀行存款55萬。
那么您分攤就是：
借：長期待攤費用 55萬
貸：管理費用55萬。
借：主營業務成本
貸：長期待攤費用

思頓喬老師 解答

2021-02-19 21:51

您好，年度匯算清繳不需要做合并，謝謝！

思頓喬老師 解答

2021-02-19 21:52

后面的汽車油票需要有公司抬頭，可以入賬，一樣的，謝謝！