山村百合 追問

2021-02-15 19:45

沒有暫估入帳，當時我問老板了，說沒有了

bamboo老師 解答

2021-02-15 19:47

請問活雞跟糧油都全部出售了么

山村百合 追問

2021-02-15 20:12

去年12月份全部都做了餐飲成本，這是補開的發票，當時老板說要不來發票了

bamboo老師 解答

2021-02-15 20:27

去年12月份全部都做了餐飲成本 請問當時分錄怎么寫的

山村百合 追問

2021-02-15 20:35

有發票做了餐飲成本，沒有發票的沒有做暫估，老板說要不來發票，1月份又突然把發票拿來報銷了，所以這個賬應該是2020年度的賬，應做入主營業務成本中，公司是小企業會計準則，分錄怎么做

bamboo老師 解答

2021-02-15 20:36

借：利潤分配-未分配利潤
貸：應付賬款
借：應付賬款
貸：銀行存款

山村百合 追問

2021-02-15 20:36

有不有什么稅收風險

bamboo老師 解答

2021-02-15 20:37

取得了發票 匯算清繳的時候可以企業所得稅前扣除 沒有稅收風險

山村百合 追問

2021-02-15 20:39

這是一月份開的正規發票，下面附清單是去年的

bamboo老師 解答

2021-02-15 20:40

代開的發票清單也應該是對應發票開具日期

山村百合 追問

2021-02-15 20:42

這張發票能在哪一年所得稅匯算清繳時扣除？

bamboo老師 解答

2021-02-15 20:43

實際業務是20年的 在21年填匯算清繳申報表的時候扣除

山村百合 追問

2021-02-15 20:45

也就是說，在21年1月至5月，匯算2020年度企業所得稅匯算清繳時扣除嗎？

bamboo老師 解答

2021-02-15 20:47

是的 匯算2020年度企業所得稅匯算清繳時扣除

山村百合 追問

2021-02-15 20:50

哦，謝謝老師，匯算清繳的時候是不是調表不調賬呀？因為賬里面不包括這個成本

bamboo老師 解答

2021-02-15 20:52

您這個沒有入賬 現在要補入賬 然后匯算清繳的時候調表不調賬

山村百合 追問

2021-02-15 20:55

感謝老師，非常感謝！我還從來沒有做過這種，具體還不會做

bamboo老師 解答

2021-02-15 20:55

不客氣哈 您也可以看下學堂的匯算清繳課件