小青 追問

2021-02-08 11:15

生產制造企業，這個是做安全環保的，

小青 追問

2021-02-08 11:15

汽車配件和模具

郭老師 解答

2021-02-08 11:19

你好，做預付賬款，按一年來攤銷。

小青 追問

2021-02-08 11:21

我們2020年已經付了一部分款了，之前付款時候沒有攤銷，這次2021年1月份收到合同總價款的發票，想問一下怎么入賬的？

小青 追問

2021-02-08 11:21

當時付款的時候也記入應付的，沒有記入預付

郭老師 解答

2021-02-08 11:23

借應付賬款貸銀行存款是這么做的嗎？

小青 追問

2021-02-08 11:38

當時是那么做的

郭老師 解答

2021-02-08 11:40

借管理費用貸應付賬款，按月做這個就行。

小青 追問

2021-02-08 11:41

就是不攤銷了？
這張票直接走費用

郭老師 解答

2021-02-08 11:51

你好
按月做賬可以的

小青 追問

2021-02-08 11:56

沒有明白老師

郭老師 解答

2021-02-08 11:57

每個月借管理費用貸應付帳款
一共100
按月做100/12

小青 追問

2021-02-08 13:03

但是發票1月份一次性開進來了，沒有發票怎么這樣每個月做呢，不懂老師

郭老師 解答

2021-02-08 13:05

你好，你這支付的是一年的吧。
今年一月份支付的是今年1-12月份的吧

小青 追問

2021-02-08 13:18

1月份不是付款是收到發票，20年付過這張發票的部分款

郭老師 解答

2021-02-08 13:19

屬于那一年的費用能確定嗎
20年的直接借利潤分配貸應付帳款，匯算清繳調減，多抵扣所得稅
21年的費用每個月借管理費用貸應付帳款
總價款/12