A01牛角掛書 追問

2021-02-07 23:31

是銷售商品

A01牛角掛書 追問

2021-02-07 23:32

銷售商品，勞務，服務都怎么做？

小云老師 解答

2021-02-07 23:32

商品是要實際賣出了才能結轉成本

小云老師 解答

2021-02-07 23:33

借:主營業務成本 貸:應付職工薪酬 銀行存款等。

小云老師 解答

2021-02-07 23:34

暫估的意思是發生了但還未取得相應發票，不是什么都可以暫估的

A01牛角掛書 追問

2021-02-08 08:47

商品已經賣出，也開出銷售發票，但是廠家未給我方開成本發票，這時成本發票如果不暫估，企業所得稅就交很高，我的意思是暫估這一塊兒怎么暫估，怎么做分錄？

小云老師 解答

2021-02-08 10:26

借:主營業務成本 貸:庫存商品
收到發票反分錄沖銷，再按發票做一次