L 追問

2021-02-05 11:37

要做三筆分錄？

郭老師 解答

2021-02-05 11:40

你好是的，做三筆的。

L 追問

2021-02-05 11:43

那月底計提好個人經營所得稅 然后下個月月初還掉 ，在做這個三筆分錄轉給法人？

郭老師 解答

2021-02-05 11:46

計提的分錄做在當月，其他的都是次元。

L 追問

2021-02-05 11:49

對的 那就是12月做個人經營計提（借：所得稅費用 貸應交稅費。1月份做借應交稅費貸其他應付款，借其他應付款貸銀行存款。 是這樣？

郭老師 解答

2021-02-05 11:52

你好是的，是這么做的。

L 追問

2021-02-05 11:54

謝謝 計提稅金時 增值稅不用計提？那分錄是怎么操作呀

郭老師 解答

2021-02-05 11:56

你們是一般納稅人還是小規模的？

L 追問

2021-02-05 11:57

小規模納稅人核定征收

郭老師 解答

2021-02-05 11:58

不需要計提的借銀行存款貸，主營業務收入應交稅費應交增值稅，如果需要交稅，借應交稅費應交增值稅貸銀行存款。

L 追問

2021-02-05 12:09

好的就是報稅那個季度直接做分錄對吧

郭老師 解答

2021-02-05 12:10

你好
是的，是的是的。