無憂無慮 追問

2021-02-04 21:58

是的，12月把錢付出去了的

無憂無慮 追問

2021-02-04 22:00

不考慮稅，借：預付賬款-房租  貸：銀行存款   ，分攤時：借：管理費用   貸：預付賬款-房租，但是如果考慮稅怎么處理呢

郭老師 解答

2021-02-04 22:05

借預付賬款貸銀行存款，收到發票分攤的時候，借管理費用應交稅費應交增值稅進項貸預付賬款，這個進項是發票上的稅額。

無憂無慮 追問

2021-02-04 22:11

發票12月開的，開票就直接付款了，本來應該是次年 1-12月的房租，這樣看來是不是要從12月分攤起走呢

郭老師 解答

2021-02-04 22:22

一月份分攤
借預付
進項
貸銀行存款