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送心意

李老師

職稱中級會計師

2015-10-16 08:34

因為季度交的房產稅和城鎮土地使用稅直接計入管理費用的,前面的會計在今年1月份和4月份做成應交稅金了,導致沒有辦法結轉到本年利潤,這樣不就造成交了兩筆稅收又結轉不到本年利潤,那我現在想在10月份做賬的時候把原先的憑證沖紅,在10月份重做,問題就出在她當時做的是多借一貸的憑證,我現在能不能就把做錯的兩項沖紅重做呢?

李老師 解答

2015-10-16 08:38

可以把錯的紅沖就好了~~~

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因為季度交的房產稅和城鎮土地使用稅直接計入管理費用的,前面的會計在今年1月份和4月份做成應交稅金了,導致沒有辦法結轉到本年利潤,這樣不就造成交了兩筆稅收又結轉不到本年利潤,那我現在想在10月份做賬的時候把原先的憑證沖紅,在10月份重做,問題就出在她當時做的是多借一貸的憑證,我現在能不能就把做錯的兩項沖紅重做呢?
2015-10-16 08:34:42
掛賬指的通過往來類科目核算。比如應收應付,其他應收其他應付,預收預付,這些都是往來類科目。具體怎么掛要看往來往來的性質。
2020-06-06 18:04:34
你好 可以的 你可以一起做分錄
2020-04-17 17:45:04
同學你好,計入管理費用一消防用品費;
2021-08-10 13:57:22
您好,不用的,在憑證字號上就有
2022-05-25 14:51:58
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