APP下載
只若初見
于2021-01-31 14:13 發布 ??1888次瀏覽
ci老師
職稱: 中級會計師,稅務師,CMA
2021-01-31 14:29
農產品收購,初加工可按照買價乘以9%計算抵扣,如果是深加工成稅率13%的產品出售,按照買價乘以10%計算抵扣,其中的1%是實際領用時加計扣除,比如用于深加工只有買進的一半領用,為100000*9%+50000*1% 。 增值稅附列資料二表就有加農產品收購發票或者銷售發票行,金額是買價,稅額是按9%計算抵扣的金額100000*9%,如果有深加工加計1%抵扣部分填在8a加計扣除農產品進項稅額行
微信里點“發現”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
老師, 增值稅申報表, 表二, 農產品收購發票的進項, 以及加計扣除農產品進項稅額, 怎么填報?
答: 你好,直接填寫第6行和第8a行就可以了
收到的農產品免稅進項發票填在增值稅納稅申報表附列二中的農產品收購發票中,稅稅按照10%填 的,為什么申報失敗,說稅額填寫錯誤?
答: 你是輕加工的嗎?收到的是免稅發票嗎?對方自產自銷的嗎
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
農產品收購發票 和農產品銷售發票 有什么區別呢?增值稅納稅申報表 附表2里面 有一個 農產品收購發票和農產品銷售發票 。
答: 你好一買一賣根據發票入賬
開具農產品收購發票9%,發票金額100000元,老師增值稅申報表的本期進項稅額明細怎么填寫,金額和稅額填多少呢
討論
老師,我司是農產品收購加工銷售公司。2月份收購發票已開,3月份銷售發票已開。但是<農產品進項稅額核定扣除標準申請>剛剛才提交稅務局。是采用投入產出法計算進項稅額的。由于申請剛提交,所以這期的增值稅申報表里還沒有投入產出法計算進項稅額扣除的表。那我這期申報該怎么報?用增值稅附二表手動填入農產品收購發票?
老師,我在報增值稅申報表全申報的時候,跳出一句話:附表二中農產品收購憑證及收購發票金額不能大于農產品收購憑證及收購發票清單金額。我想問農產品收購憑證及收購發票清單金額是在哪里填?
農產品收購發票報增值稅時顯示未獲取申報信息
增值稅納稅申報表附列資料農產品收購發票或者銷售發票怎么填寫
ci老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,CMA
★ 0.00 解題: 0 個
應網絡實名制要求,完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)