巴豆 追問

2021-01-28 15:58

如果不知道稅負率，假設218萬的工程款，9%的增值稅，專票的稅額是200*7%呀，開的專票就是用14萬除以稅負率

巴豆 追問

2021-01-28 15:59

成本提供到92%，是不是用200*92%呀

巴豆 追問

2021-01-28 16:06

老師 有時間可以幫我看下嗎

陳詩晗老師 解答

2021-01-28 16:20

就是說，你這個成本要做到92%，你肯定是要提供你合同金額乘以92%部分的一個成本票，至于你的專票開多少，必須要留稅負率，確定之后才能夠計算出來。

巴豆 追問

2021-01-28 16:25

好的，那專票開到不含稅的7%，這是什么意思呀
稅負率是3.72%，那專票怎么計算呀

陳詩晗老師 解答

2021-01-28 16:34

218萬×9%=19.62
218萬×3.72%=8.11
進項19.62-8.11=11.51
那么開具13%稅率金額11.51/13%
你看一下