+86 追問

2021-01-27 11:37

意思是借應付賬款10，貸生產成本-直接材料10，這筆分錄不用做，直接根據倉庫入庫的做借原材料-10，貸應付賬款-10，這樣做就行了是嗎

meizi老師 解答

2021-01-27 11:38

 你好 是的 本身就應該是沖   借原材料-10，貸應付賬款-10

+86 追問

2021-01-27 11:43

那去年12月的已經入庫并且已經結賬了，不是要沖生產成本-直接材料嗎，這樣對已經結轉的生產成本會不會有影響呢

meizi老師 解答

2021-01-27 11:44

 你好     你領用了嗎   你已經領用了還得去沖生產成本科目的 

+86 追問

2021-01-27 12:16

已經領用了

+86 追問

2021-01-27 12:17

已經領用了是不是借應付賬款10，貸生成成本-直接材料10，這個就要做

meizi老師 解答

2021-01-27 12:21

 你好  是的。  應該是做 借生產成本  -10  貸原材料 -10   哦 這樣來做  

+86 追問

2021-01-27 12:53

老師，可是這個應付賬款科目沒有得沖掉呢，因為12月入庫做了憑證借原材料10，貸應付賬款10，現在做借生成成本-10，貸原材料-10，這樣只沖了生產成本。而是倉庫做的入庫一般默認做借原材料-10，貸應付賬款-10。

meizi老師 解答

2021-01-27 12:59

 你好 你賬款 支付出去了嗎  

+86 追問

2021-01-27 13:34

賬款還沒支付出去

meizi老師 解答

2021-01-27 13:35

 對了。 你要支付了 不就做一筆 ：借應付賬款貸銀行存款 就平了  

+86 追問

2021-01-27 14:22

按照這個思路，應付賬款平了，可是原材料少了10，是哪里出問題了

meizi老師 解答

2021-01-27 14:25

 你好 原材料 你本來就少付款了哦     難道不是 。 你不是 多做了要紅沖呀