娟子 追問(wèn)

2021-01-26 10:47

但是你說(shuō)的這個(gè)我沒(méi)算過(guò)，老師能給具體點(diǎn)嗎？

吳斌老師 解答

2021-01-26 10:55

你好，你們預(yù)計(jì)的合同總成本是多少？然后的支出的成本，你開(kāi)始是怎么入賬的？

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 11:00

預(yù)計(jì)支出我也不知道?這個(gè)預(yù)計(jì)怎么估算呢？支出的成本就是直接人工直接材料，還有就是一些材料買回來(lái)需要在我們車間加工然后投入到項(xiàng)目上，期間發(fā)生的料工費(fèi)都攤?cè)腠?xiàng)目上

吳斌老師 解答

2021-01-26 11:06

你好，需要工程部或者項(xiàng)目部預(yù)測(cè)一下預(yù)計(jì)發(fā)生的總成本，然后按照成本完工進(jìn)度確認(rèn)收入，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 11:14

收入不是按實(shí)際開(kāi)票結(jié)轉(zhuǎn)嗎 ？

吳斌老師 解答

2021-01-26 11:15

你好，收入的確認(rèn)準(zhǔn)則不是按照實(shí)際開(kāi)票哦。

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 11:21

那我真的是凌亂了

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 11:23

打個(gè)比方我們項(xiàng)目估算成本是1600萬(wàn)，我怎么算呢？

吳斌老師 解答

2021-01-26 11:27

比如到9月份，累計(jì)發(fā)生成本321萬(wàn)，完工進(jìn)度321/1600=20.06%  確認(rèn)收入2001*20.06% =401.40 確認(rèn)成本=160*20.06%=321

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 14:03

那我7份開(kāi)票的200怎么做呢？

吳斌老師 解答

2021-01-26 14:30

開(kāi)票你把稅金做出來(lái)就可以了。

吳斌老師 解答

2021-01-26 14:31

建議你好好去學(xué)下新的收入準(zhǔn)則呢。

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 14:36

7月份開(kāi)票只做稅金嗎？收入不做？在7份做？沒(méi)開(kāi)票的稅金就不做了嗎？

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 14:37

7月份開(kāi)票只做稅金嗎？收入不做？在9份做？沒(méi)開(kāi)票的稅金就不做了是嗎？

吳斌老師 解答

2021-01-26 14:45

比如你7月收到200萬(wàn)，分錄：借：銀行存款  貸：合同結(jié)算  應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）  然后在確認(rèn)收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本呢。

吳斌老師 解答

2021-01-26 14:46

同學(xué)，你還在以開(kāi)票確認(rèn)收入，是嚴(yán)重不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的。好好去學(xué)下新收入準(zhǔn)則吧。

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 14:48

我們雖然知道準(zhǔn)則，但是我們實(shí)務(wù)中沒(méi)有運(yùn)用過(guò)，所以不知道具體分錄，結(jié)轉(zhuǎn)怎么算。

吳斌老師 解答

2021-01-26 14:49

思路就是以上的思路呢，具體看你們公司嘍。

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 14:58

7月不可以做一個(gè)預(yù)收賬款嗎？

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 15:01

無(wú)票收入當(dāng)月不交稅分錄怎么做呢？

吳斌老師 解答

2021-01-26 15:13

你好，也可以做預(yù)收賬款

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 15:17

如果我當(dāng)月按進(jìn)度做了無(wú)票收入，我的銷項(xiàng)如果在開(kāi)票期間再申報(bào)不在當(dāng)月申報(bào)，我的銷項(xiàng)稅怎么辦呢  ？

吳斌老師 解答

2021-01-26 15:33

做了無(wú)票收入就要申報(bào)的呢，等你開(kāi)票的時(shí)候在沖減無(wú)票收入

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 15:38

我是做內(nèi)帳的，我跟外賬稅想保持一致。

娟子 追問(wèn)

2021-01-26 15:40

我可不可以先掛未交增值稅

吳斌老師 解答

2021-01-26 16:35

，內(nèi)賬的話隨你吧，能做平就行。