Diana 追問

2021-01-25 14:05

那這個科目是表示企業所得稅匯算清繳的時候要調整嗎？

Diana 追問

2021-01-25 14:06

如果2020.12月發票未到，但是先把這個費用入賬了可以嗎？如果可以，分錄怎么寫？

Diana 追問

2021-01-25 14:13

老師，再問下，天貓服務費做什么科目？

鄒老師 解答

2021-01-25 14:23

你好，企業所得稅匯算清繳的時候要調整
如果費用發生，暫時沒有取得發票，可以先暫估入賬，分錄是
借：管理費用等科目，貸：應付賬款——暫估
天貓服務費，通常計入銷售費用科目核算

Diana 追問

2021-01-25 14:23

好的，謝謝

鄒老師 解答

2021-01-25 14:24

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝