圓 光（晶晶） 追問

2021-01-25 13:29

暫估的金額可以和發票金額一樣嗎

鄒老師 解答

2021-01-25 13:29

你好，可能是與發票金額一樣的  

圓 光（晶晶） 追問

2021-01-25 13:36

做次年1月份的分錄是：借：應付賬款-暫估  貸：應付賬款-公司名稱  對嗎？

鄒老師 解答

2021-01-25 13:37

你好，1月份的處理是
根據發票沖銷暫估
借：應付賬款-暫估 ，  貸：庫存商品
根據發票入賬
借：庫存商品  ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：應付賬款等科目

圓 光（晶晶） 追問

2021-01-25 13:43

但是，12月份已經做賬了，做的借：庫存商品  其他應收款_待認證抵扣進項稅額  貸：應付賬款

鄒老師 解答

2021-01-25 13:43

你好，1月份的處理是
根據發票沖銷暫估
借：應付賬款-暫估 ，  貸：庫存商品
根據發票入賬
借：庫存商品  ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：應付賬款等科目
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

圓 光（晶晶） 追問

2021-01-25 13:46

12月做：借：庫存商品  
       其他應收款_待認證抵扣進項稅額  
貸：應付賬款-暫估

1月做：借：應付賬款-暫估
貸：應付賬款-公司名稱 行嗎

鄒老師 解答

2021-01-25 13:47

你好，不可以
1月份取得發票需要先把暫估 的分錄紅沖
暫估的時候，分錄是不需要寫進項稅額的 

圓 光（晶晶） 追問

2021-01-26 09:12

那12月份可以結轉成本嗎？

鄒老師 解答

2021-01-26 09:13

你好，可以根據銷售貨物情況結轉相應成本的