在水一方888 追問

2021-01-23 10:16

沒明白呢，老師

maize老師 解答

2021-01-23 10:23

上述費用沒法在20年做賬  你這個不是20年做成本 和費用嗎，現在要減掉，直接刪除多做就可以，假設做借管理費用 貸xx ，現在 刪除這分錄 重新結賬就可以，或者是做借管理費用 負數，借其他應付款等負數，

在水一方888 追問

2021-01-23 10:36

因為要求必須達到所得稅稅賦，實際達不到，所得稅直接按要求申報了，財報還沒報，可不可以直接在20年賬套直接調整利潤了在報？如果這樣的話，財報利潤和所得稅一樣，但是所得稅申報的資產和財報不一致，有問題嗎

maize老師 解答

2021-01-23 10:43

你這個到時候直接匯算清繳納稅調整表，納稅調增就可以，不用這個直接改賬，實務中都是直接匯算清繳納稅調增，調到稅負要求，不是直接去改你賬

在水一方888 追問

2021-01-23 10:46

是這樣的，賬上實際利潤少，這次申報的時候直接按要求稅賦申報了所得稅。

在水一方888 追問

2021-01-23 10:50

沒按報表實際利潤申報，怎么處理呢

maize老師 解答

2021-01-23 11:07

這個是需要調理和你的賬上是一樣的才可以。你需要達到稅負匯算清繳納稅調增就可以啦。

在水一方888 追問

2021-01-23 13:18

老師，我覺得是我沒說明白，賬上利潤少，報的所得稅多，我現在是需要把賬上利潤調增嗎？

maize老師 解答

2021-01-23 14:04

1 正規去更正之前季度申報，2 ，這個對應年報按賬上利潤總額填寫，你需要達到稅負，匯算清繳納稅調整表調增就可以，

maize老師 解答

2021-01-23 14:04

3 刪除你做賬上成本和費用，調和你申報一致，

在水一方888 追問

2021-01-23 14:32

3 刪除你做賬上成本和費用，調和你申報一致；是在1月份做一筆調整分錄嗎？

maize老師 解答

2021-01-23 14:39

不是，是直接去調20年賬，

在水一方888 追問

2021-01-23 14:49

老師是說的是兩個不同的處理方式要么1.2，要么3是嗎？

maize老師 解答

2021-01-23 15:03

是的，是的，你選擇一個這