瑜兒 追問

2021-01-22 07:19

去年材料已用了，今年還是原路沖回？那固定資產(chǎn)已折舊過了，除了紅字沖回，已折舊部分是不是沖減到未分配利潤？

小林老師 解答

2021-01-22 07:34

您好，只需要沖回待抵扣部分分錄，按無票支出掛暫估

小林老師 解答

2021-01-22 07:34

您好，無票支出不調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表，做無票支出

瑜兒 追問

2021-01-22 07:48

要整張沖回吧？要不然應(yīng)付科目怎么沖？

小林老師 解答

2021-01-22 07:49

您的，那您原入賬分錄是如何做賬的，

瑜兒 追問

2021-01-22 07:52

正常操作，借：原料，進(jìn)項(xiàng)，貸：應(yīng)付

小林老師 解答

2021-01-22 07:53

您好，您的分錄沒問題，只需要沖回進(jìn)項(xiàng)部分，借進(jìn)項(xiàng)（紅字）貸應(yīng)付賬款（紅字）

瑜兒 追問

2021-01-22 07:55

原材料不沖？原材料無票

小林老師 解答

2021-01-22 07:58

您好，是的，已經(jīng)收到貨物，按無票支出，企業(yè)所得稅不扣除，不影響成本金額

瑜兒 追問

2021-01-22 08:04

就是說不沖，但也不能稅前扣除，要將無票部分調(diào)增

小林老師 解答

2021-01-22 08:17

您好，是的，您的理解非常正確