Lili 追問

2021-01-20 09:29

比如我利潤表是15926.33，我實際支付是11830.58，這樣我用不用改計提？

玲老師 解答

2021-01-20 09:31

計提和支付不一樣的，您需要更正

Lili 追問

2021-01-20 09:34

老師我應該怎么更正呢？

玲老師 解答

2021-01-20 09:43

把多計提的紅沖，把少計提的補充計提

Lili 追問

2021-01-20 09:55

老師我直接紅沖4095.75可以嗎？

玲老師 解答

2021-01-20 09:59

你好多計提的直接紅沖就對了

Lili 追問

2021-01-20 10:02

老師比如第二季度8892.77，第三季度491.46，我直接沖第二季度可以嗎？借：所得稅費用貸應交稅費-企業所得稅這樣正確嗎？

玲老師 解答

2021-01-20 10:11

就直接沖就可以，不用管哪個季度的？因為現在是做更正，原來的分錄不變，金額負數

Lili 追問

2021-01-20 10:24

老師摘要直接寫沖減多計提所得稅就可以了是嗎？老師比如我們12月份盈利，我直接計提12月的企業所得稅就可以是嗎？前期不用管嗎？

玲老師 解答

2021-01-20 10:26

摘要對的盈利了，可以彌補虧損，彌補虧損完利潤是正的，您就正常計提

Lili 追問

2021-01-20 10:32

老師這交的企業所得稅也就是一年的企業所得稅了，匯算清繳會不會退回費用？

玲老師 解答

2021-01-20 10:35

你好
所得稅匯算是多退少補