小西瓜727 追問(wèn)

2021-01-18 21:40

2020年3、4季度分別開(kāi)了一張廣告位租賃的發(fā)票，稅率是1%，現(xiàn)在在申報(bào)4季度增值稅時(shí)才發(fā)現(xiàn)，請(qǐng)問(wèn)要怎么處理為好？

maize老師 解答

2021-01-18 21:46

需要開(kāi)紅字發(fā)票重新開(kāi)藍(lán)字發(fā)票

小西瓜727 追問(wèn)

2021-01-18 23:03

跨年了再開(kāi)沒(méi)問(wèn)題吧？那我在報(bào)4季度稅的時(shí)候，要怎么填列開(kāi)錯(cuò)的這部分呢

maize老師 解答

2021-01-18 23:24

這個(gè)沒(méi)有關(guān)系，我看學(xué)員問(wèn)稅局反饋說(shuō)換成正確稅率去申報(bào)就可以，要是季度不超過(guò)30萬(wàn)沒(méi)有專(zhuān)票直接填寫(xiě)10欄，按5%不含稅金額填寫(xiě)

小西瓜727 追問(wèn)

2021-01-18 23:27

那就是申報(bào)的時(shí)候正常申報(bào)，1月份再把之前開(kāi)錯(cuò)的沖紅重開(kāi)

maize老師 解答

2021-01-19 06:17

是的，部分學(xué)員那邊反饋問(wèn)稅局結(jié)果是這樣。我建議你問(wèn)下你稅局