憤怒的餅干 追問

2021-01-18 20:17

小規模申報表第2欄次填的是稅務局代開的數據嗎

鐘存老師 解答

2021-01-18 20:50

是代開的專票
以及自開的專票呢

憤怒的餅干 追問

2021-01-18 20:52

自開的也可以和代開的填一個欄里？

鐘存老師 解答

2021-01-18 20:55

自開的也可以和代開的填一個欄里
專票的話

憤怒的餅干 追問

2021-01-18 20:59

小規模，按季申報，20年第二季度（4，5，6月）4，5兩個月用的是一個點開的，6月錯選成3個點征收率，沒有開紅沖，七月申報期把增值稅交了。甚至在這個錯誤的基礎上，還出現一個錯誤是：增值稅填的更多了。八月又把多交的退回來了，現在怎么做分錄

鐘存老師 解答

2021-01-18 21:15

退回來的就是
借：銀行存款
貸：應交稅費-未交增值稅

憤怒的餅干 追問

2021-01-18 21:20

是小規模

鐘存老師 解答

2021-01-18 21:24

你們不使用企業會計準則嘛？