maize老師 解答

2021-01-16 22:57

4季度申報1-12月包括3季度的

未來 追問

2021-01-16 22:58

4季度申報的時候是按1-12月累計的利潤總額計提所得稅嗎？

未來 追問

2021-01-16 23:06

本月申報了4季度的所得稅后，是不是就要按照申報的繳納稅款。等匯算清繳后多退少補？

maize老師 解答

2021-01-16 23:32

理論是這樣，但是實務中最好是白條入賬這樣比較好

maize老師 解答

2021-01-16 23:32

后面次年5.31號沒有發票納稅調增就可以

maize老師 解答

2021-01-16 23:32

利潤總額沒有彌補虧損之前季度沒有預繳過所得稅話是的

未來 追問

2021-01-16 23:36

2020年9月已開票沒有提供勞務服務沒有收到錢，已確認主營業務收入，沒有結轉主營業務成本。2020年10月我怎么把這筆業務調對呢

maize老師 解答

2021-01-17 09:05

沖掉你做收入，要不暫估結轉成本，科目不變數據是負數

未來 追問

2021-01-17 13:57

沖掉收入的分錄是不是
借：應收賬款負數
貸：主營業務收入負數

應交稅費—應交增值稅簡易計稅這個已經繳納了不用再做負數吧？

結轉到本年利潤的時候
借：主營業務收入負數
貸：本年利潤負數

等到2021年履行合同提供服務后再確認收入結轉成本是這樣嗎？

maize老師 解答

2021-01-17 14:55

是的，是的，是的，是的

未來 追問

2021-01-17 14:58

我同樣的問題，提問了好幾次，每個人的回答都不一樣，你的解惑是我想要的答案，我又查了很多資料，不能理解其他老師的答案，自己也不知道該怎么做了？所以想再三跟你確認一下

未來 追問

2021-01-17 14:58

我還是得抓緊時間好好學習！

未來 追問

2021-01-17 15:00

收入沖掉了，我本年沒有收入了也就不用交企業所得稅了，不用考慮成本票不夠的問題了，真是很好呢？

maize老師 解答

2021-01-17 15:37

是的，但是這個增值稅收入和你所得稅不統一需要證明你們業務真實先開發票，還沒有提供服務這個

未來 追問

2021-01-17 15:39

有簽合同，交了印花稅，沒提供服務一般需要什么樣的證明材料呢？

maize老師 解答

2021-01-17 18:27

有合同，合同上面有沒有約定幾時提供服務？

未來 追問

2021-01-17 21:35

汪老師，針對我這個問題有個老師讓我這樣做
借：以前年度損益調整
貸：應收賬款等
直接調減收入，21年到時再正常確認收入即可
這個我不明白為什么要這樣做，你能幫我分析一下嗎？